0 / 5 / 18 / 40% · CGST + SGST · IGST · GST 2.0
GST calculator — ऊपर से, या भीतर से
दो सवाल अंक तय करते हैं: दाम tax से पहले का है या बाद का, और client आपके राज्य में है या नहीं। दोनों बताइए; बँटवारा अपने-आप।
यह tool कौन-से नियम लगाता है
- 22 सितंबर 2025 से slabs (GST 2.0): 0%, 5%, 18% और 40% — 12% और 28% के slab 5% और 18% में समा गए; 40% de-merit दर है (तंबाकू, पान-मसाला, luxury गाड़ियाँ आदि)। Professional, IT, design, consulting और ज़्यादातर सेवाएँ 18%।
- Inclusive का गणित: taxable value = राशि ÷ (1 + दर); GST = राशि − taxable value। 18% पर inclusive ₹1,180 में GST ₹180 है, ₹212 नहीं।
- Place of supply: client आपके राज्य में → CGST + SGST (आधा-आधा); दूसरा राज्य या UT → पूरी दर पर IGST। कुल दोनों में बराबर।
- LUT के तहत निर्यात: 0% (zero-rated) — invoice पर GST नहीं, ITC फिर भी मिलता है। बिना LUT IGST भरकर refund लेना पड़ता है।
- Reverse charge: जब पाने वाला tax भरे (जैसे legal services, सेवाओं का आयात), invoice पर दर दिखती है पर tax वसूला नहीं जाता।
Worked example
Fee ₹50,000, exclusive, 18%, client दूसरे राज्य में: IGST ₹9,000, invoice ₹59,000। वही client all-inclusive ₹50,000 तय करे: taxable value ₹42,372.88, IGST ₹7,627.12 — आपके पास ₹42,373 बचता है, ₹41,000 नहीं।
जानने लायक़ edge-cases
- Composition dealer invoice पर GST नहीं ले सकते — 1% / 5% / 6% अपनी जेब से भरते हैं और bill of supply देते हैं।
- Rounding: s.170 invoice के tax को निकटतम रुपये में round करता है; यह tool paise रखता है ताकि बँटवारा दिखे।
- s.51 का TDS (सरकारी client, 2%) और e-commerce operators का TCS taxable value पर गिनते हैं, GST-समेत कुल पर नहीं।
- दर-बदलाव GST Council की अधिसूचनाओं से होते हैं, Finance Act से नहीं — 7 अक्टूबर 2026 के बाद यह पन्ना देखिए।
जुड़े हुए tools
- SAC / HSN lookup — आपके invoice का code।
- Export invoice generator — LUT-ready, SAC व place of supply समेत।
- GST: registration चाहिए या नहीं?।
Last verified: 18 सितंबर 2026 — दर-ढाँचा GST Council की 56वीं बैठक (3 सितंबर 2025), अधिसूचनाएँ 9/2025 व 10/2025-CT(Rate), 22 सितंबर 2025 से प्रभावी; CGST/SGST/IGST बँटवारा IGST Act s.8/s.9। 57वीं GST Council 7 अक्टूबर 2026 को है; हर Council के बाद यह पन्ना फिर जाँचा जाता है। · GST-सलाह तथ्यों पर निर्भर है — CA से पुष्टि कीजिए।